什么是个人养老金？参加个人养老金有哪些好处→

个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，也就是第三支柱养老保险。只要您是参加了城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，无论是在职还是灵活就业，都可以自愿参加。

参加个人养老金有短期税收优惠和长期保值增值两大好处。个人养老金是基本养老保险的补充，参加人年老后，除了领取基本养老金，还可以领取个人养老金。参加个人养老金的好处就是增加退休收入、提高保障水平。

从短期来看，参加个人养老金可以享受税收优惠政策，如缴费费额税前扣除，每年最高可享受5400元的税前扣除，投资收益免征个人所得税，在领取待遇时按照所得税的最低税率3%缴纳个人所得税。

从长远来说，个人养老金实行市场化运营，参加人可购买的金融产品注重运作安全、成熟规范和多样化，包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金和国债等，能实现保值增值。也就是说，参加个人养老金时间越长，投资收益越多，未来的养老收入也就越高。

办理个人养老金，参加人需要开立两个账户，一个是信息账户，用来管理身份信息、记录参加人权益等；一个是资金账户，用来缴费、归集收益、扣税等。

参加人可以通过商业银行渠道一次性开立上述两个账户，也可以先通过“电子社保卡”、“掌上12333”等手机App开立信息账户，然后在商业银行开立资金账户。

参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元，可以按月、分次或者按年度缴费，所有个人缴费全部存储在资金账户中。

以下情况可以申请领取个人养老金：如参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件、正在领取最低生活保障金或者出国（境）定居等。

参加人可以在“电子社保卡”、“掌上12333”等手机App上提出领取个人养老金的申请，也可以到参保的社保经办机构或者开立资金账户的商业银行提出申请。

参加人可以选择按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取期间可与开户银行协商变更领取方式，领完为止。

确认参加人达到领取条件后，开户银行将个人养老金发放至本人社保卡银行账户。